Les comptes clients (crédit commercial) constituent l’un des actifs les plus importants et les plus vulnérables de l’entreprise. Ces actifs sont les plus liquides après l’encaisse et représentent un investissement important sur le plan du fonds de roulement.

L’assurance crédit commercial offre une protection en cas de non-paiement de comptes par les clients en raison d’insolvabilité, de protection en vertu de la Loi sur les arrangements avec les créanciers ou de défaillance (carence de paiement anormalement prolongée). Pour ce qui est des ventes à l’exportation, cette assurance prévoit également une protection en cas de défaut de paiement attribuable à des événements politiques indépendants de la volonté des acheteurs étrangers.

L’assurance crédit commercial n’est pas destinée aux entreprises qui n’assurent pas une bonne gestion de leur crédit ou qui cherchent à transférer à un assureur les risques attribuables à un grand nombre de créances douteuses. Elle sert de complément à une bonne gestion du crédit et peut apporter des ressources et des connaissances non négligeables lorsqu’il est question de prévention des sinistres et de contribution au processus décisionnel, notamment par l’accès à la base de données de crédit de l’assureur.

Les entreprises qui ont recours à l’assurance crédit commercial bénéficient généralement des avantages suivants :

Avantages sur le plan de la planification financière

• Protection du bilan et des résultats
• Limitation des écarts budgétaires et de la concentration des risques
• Possibilité de ventes supplémentaires attribuables au fait d’être assuré, grâce à la possibilité pour le personnel de vente de consentir des limites de crédit préapprouvées
• Contribution au processus décisionnel en matière de gestion du crédit au moyen de la base de données de crédit fournie par les assureurs

Avantages sur le plan du financement du fonds de roulement

• Élargissement de la clientèle admissible au financement
• Possibilité d’économie grâce à la réduction des frais d’intérêt
• Réduction des frais liés à l’utilisation de lettres de crédit
• Augmentation de la titrisation des créances
• Renforcement de la relation avec l’institution financière en améliorant le profil de risque global

Avantages sur les plans comptable et fiscal*

• Réduction des provisions pour créances douteuses avec apport d’un revenu ponctuel
• Incidence fiscale favorable de l’assurance par rapport aux provisions pour créances irrécouvrables
• Amélioration du profil financier de l’entreprise

Le rôle de Marsh en tant que consultant en matière de risque

Notre rôle est, dans un premier temps, de mettre à la disposition des entreprises des services spécialisés en matière d’analyse de risques, de conception et d’évaluation de programmes, de négociation avec les assureurs et de placement des risques, et ensuite d’offrir un soutien permanent à notre clientèle. Notre approche consiste à déterminer et à proposer des solutions qui, sur les plans financier, comptable et fiscal, produiront des bénéfices dont les répercussions seront avantageuses pour nos clients et leurs intervenants.

Les entreprises peuvent envisager des économies importantes en misant sur la concurrence des propositions de prix confirmées. En faisant appel à nos experts, vous bénéficierez d’un programme complet et d’une garantie étendue à un tarif concurrentiel. De plus, notre personnel est à votre service, d’une part pour vous aider à mettre en place votre programme et à négocier l’ajout de garanties et, d’autre part, pour vous conseiller en cas de sinistre.

Non seulement nos experts peuvent-ils vous aider à chiffrer et récapituler vos comptes clients (p. ex., par pays, par groupe de clients), ils peuvent également vous proposer des solutions de réduction du risque de crédit et des solutions de rechange à l’assurance.

Le marché de l’assurance crédit

Au Canada, où l’on prévoit toujours l’arrivée de nouveaux joueurs, plusieurs compagnies d’assurances se livrent une concurrence féroce pour offrir la garantie la plus étendue au meilleur prix et proposer les meilleurs services.

Cette situation entraîne une augmentation de la demande de programmes hautement personnalisés à prix avantageux. Les cotes de crédit des assureurs varient entre A- et AAA.

Ressources offertes par Marsh

Marsh, qui dispose au Canada d’une importante équipe d’experts en assurance crédit commercial, est la plus importante société de courtage d’assurances en termes de volume de primes. Notre entreprise fait partie d’un réseau de 46 bureaux spécialisés en assurance crédit commercial répartis dans 24 pays.

Notre volume de ventes assurées dans le monde se situe à près de 250 milliards de dollars US, ce qui nous a permis d’établir des relations significatives dans le marché. Marsh dispose de spécialistes du crédit dans tous les grands centres financiers du monde, qui collaborent en réseau à la prestation du service à la clientèle.